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Prorrata de trabajadores de formación y aprendizaje en fichero CRA

Los trabajadores de formación y aprendizaje cotizan por la base mínima del Régimen General. Es por ello por lo que no aparece la prorrata de pagas en su recibo de nómina ya que no se debe sumar en la base reguladora. Si queremos que dicha prorrata se refleje en el fichero CRA habría que seguir los siguientes pasos  para definirlo:

  1. En Tablas → Definición de Convenio → Pestaña parámetros, estableceremos un parámetro en el que posteriormente colocaremos el importe de la prorrata.
  2. En Tablas → Definición de Convenio → Pestaña Conceptos Salariales, definiremos un concepto como el que se muestra a continuación:

Proceso de incorporación de la prorrata de trabajadores de formación y aprendizaje en fichero CRA.

3-    En Tablas → Configuración de la aplicación  en el código WSTCRA, indicaremos en el campo 2 el parámetro del paso 1.

Apeaprendizprorratacra2

4-    En Tablas → Empleados → Parámetros Fijos depositaremos el importe de la prorrata que se comunicará en el fichero CRA.

Pagas Extras calculadas sobre la suma de prórratas

Hemos incluido una nueva opción, para calcular las Pagas Extras sobre la suma de prórratas, en el que se genera sumando el importe de las prorratas cotizadas, en el periodo de devengo de la gratificación extraordinaria.

Para ello el programa sumará todas las prorratas incluidas en los FM previamente calculados y que se correspondan con el periodo que comprende la paga extra.

Es indispensable que el recibo de FM esté calculado para que se agregue su prorrata en la generación de la paga extraordinaria.

Por ejemplo, en el caso de la paga de navidad, es necesario que esté calculado el recibo de fin de mes de diciembre antes de calcular la paga extra para que pueda añadirse el importe en la gratificación extraordinaria.

Para que las pagas extras se calculen con esta opción, es preciso que el concepto de cálculo de la paga tenga la operación 24 definida.

Pagas Extras calculadas sobre la suma de prórratas

Asiento contable Pagas Extraordinarias

Desde el software de nómina Asinom se genera el asiento de la paga extra. Puede suceder, que muestre alguna diferencia en el apartado de la cuenta de seguridad social. En este caso, el problema es el momento de generación de los asientos.

Para subsanar el asiento de la paga extraordinaria, acceder a la ficha de la empresa y en la pestaña de TC1-110, en el mes correspondiente, eliminar el importe de TC1.

La secuencia correcta sería la siguiente:

1.- Generar el asiento de la paga extraordinaria (P1, P2 o P3) correspondiente.

2.- Realizar los seguros sociales de los recibos del mes correspondiente (FM), para que se refleje su importe en la pestaña TC1-110 de la empresa

3.- Finalmente, generar el asiento contable del FM.

Descuento de pagas en finiquito

En el programa de nómina hemos creado la mejora que consiste en facilitar el cálculo de los finiquitos cuando han sido abonadas las pagas extras correspondientes.

El programa deposita en el parámetro 187 , el importe que se abonó previamente en la paga extra, para efectuar los cálculos pertinentes.

Supongamos que a un empleado se le abonan 1.800€ en la paga extra de Navidad del día 20 de diciembre de 2012. Posteriormente, el día 28/12/2012 comunica su baja voluntaria en la empresa.

En el proceso del cálculo de recibos aparecerá un aviso con los trabajadores que tienen finiquito y pagas abonadas anteriormente.

Aviso calculo Finiquito

En el recibo se mostrará el descuento a efectuar:

1.800€ de la extra íntegra (30 días) – 1770,65 € de la parte correspondiente a 29,51 días (en este caso del 1 de julio al 28 de diciembre) = -29,35

 Recibo Finiquito

Deducción de dias IT en la Paga de Marzo

Hemos implementado una mejora en el programa de nómina, para facilitar el cálculo de la paga de marzo, una vez cerrado el ejercicio, en el caso de que se descuenten días de IT.

Al cerrar el ejercicio, se eliminan los campos de Días IT deducción pagas extras que se encuentran en Tablas → Empleados → pestaña Tratam. IT. así, el contador esta vacío para el nuevo ejercicio.

La mejora que hemos efectuado, consiste en, los días de deducción de IT en la paga de marzo o beneficios (definida en Tablas → Empresas → pestaña Pagas, como 0101 en el campo DD-MM cotiz. paga) a partir de ahora, no los cogería de Tablas → Empleados → pestaña Tratam. IT, ya que esos días corresponden al ejercicio en curso, los obtiene del histórico de días de deducción de pagas extras.

Empleado IT Pagas Extras

 Pulsando el botón Boton Historico IT Pagas aparece la pantalla del histórico de deducción de pagas extras en la que pueden modificarse los días de deducción si fuera necesario.

 historico_dias_deducion_pagas_extras

Neto para pagas extraordinarias Verano

En un post anterior ya explicamos como efectuar el cálculo del Neto. Para que dicho cálculo funcione, en las gratificaciones extraordinarias, debemos crear un concepto posterior a los de las pagas (290,291…), con la clave de conceptos P y que No deduzca Seguridad Social:

 

Paga Extraordinaria de Verano

Habitualmente la paga extraordinaria es un recibo salarial adicional al de las doce mensualidades del trabajador.

En el convenio colectivo del sector se establecen el número de pagas a abonar por parte de la empresa. Normalmente son 2 gratificaciones, una de ellas suele abonarse en verano, de ahí que se le llame paga extra de verano. Y la segunda paga extraordinaria es la que se abona en Navidad.

A continuación os mostramos un sencillo ejemplo para realizar el cálculo del recibo salarial de la ejemplo de la paga extra de verano.